3-НДФЛ за 2016 год при продаже машины

Обратите внимание: данный образец составлен в ситуации, когда есть налог к уплате. Если в вашем случае налога нет, то смотрите этот образец .

Сергеев Иван Ильич в 2016 году продал машину за 980 000 руб. которая находилась в его собственности меньше 3-х лет. Помимо дохода от продажи машины Сергеев получил з/п в течение года в общей сумме 960 000 руб. из них НДФЛ, уплаченный в бюджет – 124 800 руб. Общая сумма полученного за год дохода (от продажи авто и з/п) составила 1 940 000 руб.

При расчете налога, подлежащего к уплате за полученный доход, он воспользовался налоговым вычетом в сумме 250 000 руб. так как данная машина досталась ему в дар и расходов по ее покупке он не нес.

Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, составит – 94 900 руб. из расчета (980 000 – 250 000) х 13%. Декларацию Сергеев должен подать не позднее 30 апреля 2017 года, а налог уплатить до 15 июля 2017 года.

3 ндфл 2016 образец заполнения при продаже автомобиля какие листы заполнять

Петр Тимофеев (Мск)
по заполнению листа Л 3-ндфл

Вероника Маркова
Света права -сумма по процентам уплаченным за жилье признаваемая к учету за год идет по строке 2,9, а в строке 2,8 -указывается размер подтвержденных затрат на приобретение жилья учитаваемые в этом году. Проценты принимаются к возмещению.

Саша Никонов
Вопрос не совсем понятен, если по % то это п.2.9 (фактические расходы по уплаченным %).А лучше скачать программу по заполнению 3 НДФЛ и все само собой встанет на свои места

Оказана консультация по телефону.
С уважением, Ваш юрист, Майоров Константин

Рейтинг ответа: Лучший ответ

Инна Богданова (Мск)
Как рассчитать НДФЛ у ИП на ОСНО. Уменьшается ли сумма на взносы?

Вероника Маркова
При подготовке декларации 3-НДФЛ Вы будете заполнять лист "В". Там все по строчкам заполните. Все свои расходы, входящие в состав профессионального вычета. При этом Вы руководствуетесь гл.25 НК "Налог на прибыль" потому, что Ваши расходы.

Саша Никонов
Общая схема расчета НДФЛ: (доход - вычеты) *налоговая ставка. Вы имеете право применять скорее всего 2 налоговых вычета: 400 руб и 1000 руб(если у вас есть дети). Вычет в рамере 400 руб применяется до достижения совокупного дохода с.

Оказана консультация по телефону.
С уважением, Ваш юрист, Майоров Константин

Рейтинг ответа: Лучший ответ

Тимофей Козлов (Мск)
3-НДФЛ пример заполнения

Вероника Маркова
Скачать программу для заполнения 3-НДФЛ можно на Nalog.ru Только берите программу за соответствующий год. Вбиваете свои цифры и печатаете.

Саша Никонов
Раздел1(страница3) строка 030 - это же общая сумма дохода ваша за год. Она может быть такой же, как строка 010 - если 020 равна 0. Судя по фото (у вас ребенок) по строке 020 ставите сумму детских вычетов, Строка 030 соответственно 010-.

Оказана консультация по телефону.
С уважением, Ваш юрист, Майоров Константин

Рейтинг ответа: Лучший ответ

Как правильно заполнить 3-НДФЛ при продаже автомобиля (машины)

Необходимые документы на вычет

документ, что подтвердит факт того, что машина находилась в собственности больше или меньше 3 лет;

договор о купле-продаже (необходимо подготовить 2 экземпляра — один для покупателя и один вас, если планируете обращаться за вычетом);

ксерокопия паспорта транспортного средства, где проставлена отметка о том, что авто передано новому владельцу;

платежи, которые подтвердят факт получения средств от покупателей (образец можно скачать в интернете);

(ориентируйтесь на образец, который можно посмотреть на или на стенде в региональном представительстве).

Информация для ознакомления

Отражает расчет налоговой базы и сумм налога по прибыли, что облагается по ставке 13%

Для отображения прибыли от источника в пределах РФ, что облагается налогом

Используется для проведения расчетов сумм вычета по имуществу при продаже

Для отражения сумм налога, что должен быть перечислен в бюджет или подлежит возврату

Образец заполнения (пример)

Если сумма налога не будет перечислена вовремя, с физического лица взимается штраф от 5 до 30% от суммы, что подлежала уплате, но не меньше 1 тыс. руб. ().

Штраф будет начислен даже в том случае, когда сумма налога равна нулю.При умышленной неуплате налога сумма штрафа составит 40% ().

Если долг не уплачивается несколько лет, будет начислена также пеня в соответствии с действующей ставкой рефинансирования Банка РФ ().

Как правильно заполнить 3-НДФЛ при продаже автомобиля?

Продавая любое имущество, нужно не забыть о том, что с полученного дохода вы должны рассчитать НДФЛ и уплатить его в бюджет. Кроме того, нужно отчитаться перед налоговым органом, а для этого заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ и подать ее в налоговый орган по месту своего проживания. Срок подачи декларации 3-НДФЛ с 1 января по 30 апреля. Отчитываться нужно за доходы, полученные в предыдущем календарном году. То есть, если вы, например, продали машину в 2015 году, то отчитаться за нее нужно будет в 2016 году до 30 апреля.

Наиболее часто, пожалуй, люди продают машины. Поэтому в статье рассмотрим подробно заполнение 3-НДФЛ при продаже автомобиля. Образец заполнения декларации по НДФЛ вы найдете в конце статье. Там же вы найдете ссылку, по которой можно скачать бланк 3-НДФЛ. После чего, пользуясь представленным примером заполнения при продаже машины, оформить свой экземпляр и передать его в налоговую.

Декларацию можно заполнить на компьютере, после чего распечатать. А можно сначала распечатать, после чего вручную заполнить, при этом нужно помнить о том, что все буквы должны быть печатные и заглавные, а саму декларацию нужно оформлять синей или черной пастой. Заполняйте аккуратно, не допускайте исправлений, иначе придется все начинать заново. В незаполненных клетках поставьте прочерки.

Скачать пример а также Скачать заявление Скачать заявление на О существующих

В каких случаях нужно заполнить 3-НДФЛ при продаже автомобиля?

Отчитываться нужно только за продажу того транспортного средства, которым вы владели менее 3-х лет. Если автомобиль в вашей собственности уже свыше 3-х лет, то заполнять декларацию и рассчитывать налог не нужно.

Образец заполнения декларации 3-НДФЛ при продаже автомобиля

Посмотрев на декларацию, вы увидите 23 листа для заполнения. Но для оформления продажи машины нужно заполнить только 6 страниц: две страницы титульного листа, разделы 1 и 6 и листы А и Е.

Рассмотрим подробнее оформление каждой из этих страниц.

Заполнение титульного листа 3-НДФЛ

Заполненный титутльный лист декларации 3-НДФЛ при продаже автомобиля

Титульный лист содержит общую информацию о налогоплательщике, подробно оформление двух страниц титульного листа мы рассматривали в. Там предложено построчное оформление этих страниц при заполнении 3-НДФЛ при продаже квартиры, но оно подходит и при сдаче отчетности при продаже машины.

После того, как оформили титульный лист, переходите к листу Е.

Заполнение листа Е 3-НДФЛ

На этом листе отражаются положенные налогоплательщику вычеты. Вычеты – это своего рода льгота, которой вы можете воспользоваться при определенных условиях. На суммы вычета вы можете уменьшить свои доходов и платить НДФЛ уже не со всей полученной суммы, а с уменьшенной на вычеты.

При продаже автомобиля можно воспользоваться одним из двух имеющихся вычетов:

сумма понесенных расходов при покупке этого автомобиля.

Например, вы купили автомобиль за 200000 руб. через 2 года решили продать за 3000000 руб. можете воспользоваться вычетом либо 250000 руб. либо вычетом в размере суммы расходов при покупке 200000 руб.

Заполнение и документы для 3-НДФЛ при продаже автомобиля

Обстоятельства, при которых сбор уплачивать не нужно.

Срок, установленный для подачи декларации.

Что необходимо для подготовки отчётности?

Как подготовить декларацию на доход физических лиц?

Титульные листы (№1 и 2), на которых указываются личные данные, такие как ФИО, реквизиты паспорта, ИНН, адрес регистрации.

Раздел 1 (расчёт налога), где прописывается размер прибыли от продажи автомобиля и сумма налога.

Раздел 6, где указывается окончательная сумма, подлежащая уплате в ИФНС.

Лист А, на котором отражаются сведения о зарегистрированном в ГИБДД договоре купли-продажи, включая личные данные покупателя.

Лист Е, где производится расчёт суммы налога с учётом имущественного вычета.

Код дохода. В данном случае код имеет значение 1520 (доходы от реализации иного имущества (доли), кроме ЦБ).

Номер корректировки. Если декларация подаётся впервые за прошедший год, то нужно поставить «0».

Код ОКАТО. Данный код привязан к адресу регистрации плательщика и к инспекции. Узнать код можно онлайн на сайте ФНС, введя свой адрес либо номер налоговой.

Признак налогоплательщика, то есть «физическое лицо».

Скачать программу по адресу .

Установить и запустить «Декларацию» на своём ПК.

Заполнить раздел «Задание условий» (тип декларации, номер инспекции, номер корректировки, признак налогоплательщика).

Заполнить раздел «Сведения о декларанте» (ФИО, адрес и дата рождения, ИНН, гражданство, реквизиты паспорта, индекс, ОКАТО, адрес регистрации и номер телефона для контактов).

Заполнить раздел «Доходы, полученные в РФ»:

Видео: Подробная инструкция самостоятельного заполнения 3-НДФЛ при продаже машины

Заполнение 3-НДФЛ при продаже машины

К перечню доходов, которые облагаются НДФЛ, относятся и деньги, вырученные от продажи автомобиля. Поэтому продавец после совершения сделки должен заполнить соответствующую декларацию, в установленный срок подать ее в налоговую инспекцию и уплатить налог. Стоит рассмотреть, как правильно заполняется декларация, в какие сроки ее необходимо подать и что освобождает от уплаты налога в 2016 году.

Срок для подачи декларации

В каких случаях налог уплачивать не нужно

Проданный автомобиль находился в собственности продавца 3 года и более. В этом случае он освобождается как от необходимости уплачивать налог, так и от подачи декларации.

Сумма средств, вырученных от продажи ТС, меньше, чем его первоначальная стоимость. Это также является основанием для освобождения налога, но вот сдавать декларацию все же придется. Кроме того, нужно будет также подтвердить понесенные при покупке расходы. В качестве доказательства можно предоставить копию договора купли-продажи или справки-счета. Если цена покупки меньше цены продажи, то плательщик все равно вправе вычесть ее из налоговой базы. Например, если авто было куплено за 300 тыс. руб. а продано за 400 тыс. руб. то налог будет исчисляться от разницы и составит: Н = (400 000 – 300 000) * 13% = 13 000 руб.

Цена, по которой был продан автомобиль, меньше 250 тыс. руб. При продаже имущества каждый плательщик имеет право на применение вычета именно в этой сумме. Поэтому если размер дохода был меньше или равен 250 тыс. руб. сумма налога составит 0 руб. Но заполнить и подать декларацию в этом случае также придется.

Заполнение через программу «Декларация»

Задание условий (здесь нужно указать тип декларации, номер налоговой инспекции и признак плательщика).

Сведения о декларанте – включают в себя личные и паспортные данные плательщика (ФИО, ИНН, серию и номер паспорта).

Доходы, полученные в РФ. Здесь указывается конкретная категория доходов, которые были получены декларантом (в данном случае это средства от продажи авто). В этом разделе также указываются данные покупателя, сумма полученных средств и размер вычета.

Образец заполнения декларации 3 НДФЛ при продаже автомобиля

Советы по заполнению.

Что заполнять в каждом листе?

Лист 1 и лист 2 – титульные листы, отражают вашу личную информацию: фамилия, имя, отчество, ваши паспортные данные, адрес регистрации и другие личные данные, внимательно указывайте ваш ИНН и номер налоговой инспекции по территории вашей регистрации.

Раздел 1 предназначен для расчета налоговой базы и суммы налога с продажи.

В Разделе 6 мы указываем сумму налог, подлежащего уплате при продаже, рассчитанную в Разделе 1.

Лист А предназначен для указания дохода от сделки купли-продажи транспортного средства за прошлый год, заполняется на основании данных, указанных в договоре купли-продажи, зарегистрированный в ГИБДД.

Лист Е предназначен непосредственно для указания размера (не более 250 000 рублей), ее сумму продажи автомобиля (с договора купли-продажи автомобиля).

Скачать образец заполнения.

Другие статьи сайта:

Если вы продали квартиру или другую жилую недвижимость, вам стоит.

Как вам уже известно: после того, как вы продали автомобиль.

Для получения возврата налога при оплате пенсионных или страховых взносов.

Для получения возврата налога при ипотеке необходимо обратиться в налоговую.

После продажи своего автомобиля, принадлежащий вам меньше чем три года.

Спасибо уважаемые юристы сайта "Блог-Налог", благодаря вам я получила 260 000 рублей. Съездили с семьей в отпуск. Купили бытовую технику в свою новую квартиру.

Благодаря Вам! Юристам Блог-Налога, я получил возврат после покупки квартиры. На вырученные деньги погасил часть ипотеки. Спасибо.

Хочу сказать огромное спасибо всей вашей команде, за грамотную консультацию и грамотное заполнение декларации 3 НДФЛ.

Образец заполнения 3-НДФЛ при продаже автомобиля

Отправить на почту

Как заполнить 3-НДФЛ при продаже автомобиля

В случае с отчуждением машины есть несколько вариантов определить размер подоходного налога с продажи автомобиля. В зависимости от каждого из них существует свой образец заполнения 3-НДФЛ при продаже автомобиля. Например, если человек владел машиной больше 3 лет, то налог при ее продаже он не платит. Такое правило действует независимо от цены, по которой она была передана покупателю. Соответственно, форма 3-НДФЛ в данном случае не требуется.

Если лицо может документально подтвердить свои затраты на приобретение автомобиля, то базой для налогообложения будет разница между его покупной и продажной ценой. Если цена продажи меньше суммы, которая была выплачена за автомобиль при покупке, то налога на доходы не возникает. В этом случае, правда, подавать 3-НДФЛ придется, но расходы будут иметь значение для заполнения соответствующих разделов декларации.

Пример заполнения 3-НДФЛ при продаже автомобиля

Если требуется заполнить и подать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ при продаже автомобиля, сделать это нужно до 30 апреля года, следующего за годом, в котором транспортное средство было отчуждено. Независимо от того, какой способ определения суммы налога на совершенную операцию вы используете, образец 3-НДФЛ при продаже автомобиля может стать хорошим подспорьем для того, чтобы быстро и верно заполнить декларацию. Бланк состоит из пяти страниц.

На первой странице размещается общая информация о плательщике налога на доходы физических лиц (полные инициалы, адрес проживания, контактный телефон), а также код налоговой инспекции, куда подается отчетность. Второй лист (раздел 1) — это сведения о том, в какой сумме следует заплатить налог в бюджет или получить право на его возврат. Третий лист (раздел 2) посвящен определению налоговой базы. На четвертой странице (лист Д2) расшифровывается вид полученных доходов и рассчитанного с них налога. В нашем случае это будет продажа автомобиля. Здесь стоит указать стоимость договора, налогооблагаемый доход и размер налога, подлежащего уплате. На заключительном листе необходимо заполнить информацию о праве на налоговый вычет (в том случае, если вы решите им воспользоваться).

Понятно, что не каждый человек сможет сразу разобраться в порядке заполнения декларации 3-НДФЛ, особенно если он продает машину впервые. Вот почему желательно иметь под рукой заполненный образец 3-НДФЛ при продаже автомобиля. Четкие инструкции по заполнению декларации можно найти в приказе ФНС РФ от 24.12.2014 № ММВ-7-11/671@ (ред. от 25.11.2015). Там же приведены подробные ответы на вопросы относительно того, как заполнить 3-НДФЛ при продаже машины.

Каков подоходный налог при продаже машины

Часто бывает, что затраты на приобретение машины подтвердить не удается либо их не было вообще: машина, например, была подарена или перешла по наследству. В этом случае базу для налогообложения составляет вся продажная стоимость. Однако отчаиваться не стоит. Для продажи машины законодательством предусмотрен налоговый вычет в размере 250 000 руб.

Статьи 227, 228 и 229 НК РФ гарантируют получение вычета из налога на доходы гражданам и резидентам страны, получившим прибыль от продажи или сдачи в аренду квартиры, либо реализации автомобиля, либо купившим жилую недвижимость, либо оплатившим обучение. Для того, чтобы потребовать от государства данную компенсацию, необходимо подать соответствующую декларацию. Документ имеет форму 3-НДФЛ.При этом продавцам недвижимости или автотранспорта требуется заполнять декларацию только в том случае, если реализованное имущество находилось в их собственности менее трёх лет. Кроме того, бывшему владельцу машины также необходимо передать в ФНС договор, подтверждающий расходы на приобретение. Рассмотрим в этой статье всё подробно, со всеми изменениями за2016 году.

Структура и особенности заполнения декларации 3-НДФЛ

Образец заполнения корректирующей декларации на имущественный вычет

Заполнение титульного листа

Вся указываемая в этой части информация должна соответствовать приведенной в паспорте или другом документе, использующемся для удостоверения личности. Поле «Номер корректировки» заполняют следующим образом – если подается первая декларация по результату сделки, то указывается «0». Для второй попытки это будет уже «1», и так далее. Коды налогового периода, органа, страны и категории налогоплательщика можно узнать в отделении УФНС, куда планируется подать декларацию.

Заполнение листа А

Расчет облагаемой прибыли от реализации автомобиля

Расчет облагаемой прибыли от реализации недвижимости

Заполнение листа Д2

Пример заполнения листа Д2 при продаже квартиры

Пример заполнения листа Д2 при продаже автомобиля

Сроки подачи 3-НДФЛ

VIII. Порядок заполнения Раздела 5 "Расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемым по ставке

15%" формы Декларации 8.1. В Разделе 5 формы Декларации налогоплательщиками, не

являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, производится расчет

налоговой базы и итоговой суммы налога, подлежащей уплате (доплате) в бюджет

или возврату из бюджета, по доходам, облагаемым по ставке 15%. 8.2. В строке 010 указывается общая сумма дохода, облагаемая

по ставке 15%, от источников в Российской Федерации, которая переносится из

подпункта 2.1 Листа А. 8.3. Налоговая база указывается в строке 020 и переносится

из подпункта 2.2 Листа А. 8.4. Для расчета итоговой суммы налога, подлежащей уплате

(доплате) или возврату из бюджета, налогоплательщик указывает: - в строке 030 - общую сумму налога, исчисленную к уплате,

которая переносится из подпункта 2.3 Листа А; - в строке 040 - общую сумму налога, удержанную у источника

выплаты, которая переносится из подпункта 2.4 Листа А; - в строке 050 - сумму налога, подлежащую возврату из

бюджета, для расчета которой из общей суммы налога, удержанной у источника

выплаты дохода (строка 040), вычитается общая сумма налога, исчисленная к

уплате (строка 030). Если результат получится отрицательный или равный нулю, то

в строке 050 ставится прочерк; - в строке 060 - сумму налога, подлежащую уплате (доплате) в

бюджет, для расчета которой из общей суммы налога, исчисленной к уплате (строка

030), вычитается общая сумма налога, удержанная у источника выплаты (строка

040), если результат получится отрицательный или равный нулю, в строке 060

ставится прочерк. IX. Порядок заполнения Раздела 6 "Суммы налога, подлежащие уплате (доплате) в бюджет/возврату из

бюджета" формы Декларации 9.1. Раздел 6 формы Декларации, в котором отражаются суммы

налога, подлежащие уплате (доплате) в бюджет или возврату из бюджета,

заполняется после заполнения Разделов 1, 2, 3, 4 и 5 формы Декларации. В отношении каждого из заполненных Разделов 1, 2, 3, 4, 5

формы Декларации Раздел 6 заполняется на отдельном листе. Если по результатам расчетов в каком-либо из Разделов 1 - 5

формы Декларации определились суммы, подлежащие возврату из бюджета, по налогу,

который был уплачен (удержан) в различных административно-территориальных

образованиях, Раздел 6 заполняется отдельно по каждому коду

административно-территориального образования и коду бюджетной классификации

налоговых доходов бюджетов. То есть по каждому из заполненных Разделов 1 - 5

формы Декларации может быть заполнено несколько листов Раздела 6 с различными

кодами ОКАТО. 9.2. В строке 010 Раздела 6 формы Декларации проставляется

цифра 1, если по результатам расчетов в разделах 1 - 5 формы Декларации

определились суммы налога, подлежащие уплате (доплате) в бюджет, цифра 2 -

суммы налога, подлежащие возврату из бюджета, и цифра 3, если отсутствуют суммы

налога, подлежащие уплате (доплате) в бюджет или возврату из бюджета. 9.3. Если по результатам расчетов в Разделах 1 - 5 формы

Декларации выявились суммы налога, подлежащие уплате (доплате) в бюджет, при

заполнении Раздела 6 указываются: - в строке 020 - код бюджетной классификации налоговых

доходов бюджетов, по которому должна быть зачислена сумма налога, подлежащая

уплате (доплате) в бюджет; - в строке 030 - код по ОКАТО объекта административно-территориального

деления (муниципального образования) по месту жительства (месту учета), на

территории которого осуществляется уплата (доплата) налога; - в строке 040 - сумма налога, подлежащая уплате (доплате) в

бюджет, в следующем порядке: при заполнении Раздела 6 в отношении сумм налога,

рассчитанных в Разделе 1, значение суммы налога, подлежащей уплате (доплате) в

бюджет (по доходам, облагаемым по ставке 13%), переносится из строки 110

Раздела 1; при заполнении Раздела 6 в отношении сумм налога, рассчитанных

в Разделе 2, значение суммы налога, подлежащей уплате (доплате) в бюджет (по

доходам, облагаемым по ставке 30%), переносится из строки 090 Раздела 2; при заполнении Раздела 6 в отношении сумм налога,

рассчитанных в Разделе 3, значение суммы налога, подлежащей уплате (доплате) в

бюджет (по доходам, облагаемым по ставке 35%), переносится из строки 080

Раздела 3; при заполнении Раздела 6 в отношении сумм налога,

рассчитанных в Разделе 4, значение суммы налога, подлежащей уплате (доплате) в

бюджет (по доходам, облагаемым по ставке 9%), переносится из строки 070 Раздела

4; при заполнении Раздела 6 в отношении сумм налога,

рассчитанных в Разделе 5, значение суммы налога, подлежащей уплате (доплате) в

бюджет (по доходам, облагаемым по ставке 15%), переносится из строки 060

Раздела 5; - в строке 050 во всех ячейках проставляется прочерк.