Категория: Бланки/Образцы
Главная Документы Глава 16. Порядок работы с сомнительными, неплатежеспособными и имеющими признаки подделки денежными знаками Банка России
"Положение о порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации" (утв. Банком России 24.04.2008 N 318-П) (ред. от 16.02.2015).
Глава 16. Порядок работы с сомнительными, неплатежеспособными и имеющими признаки подделки денежными знаками Банка России
16.1. В случае выявления при приеме наличных денег от клиента, организации, входящей в систему Банка России, сомнительных, неплатежеспособных или имеющих признаки подделки денежных знаков Банка России переоформление приходных кассовых документов осуществляется в порядке, предусмотренном в главе 3 настоящего Положения.
(в ред. Указания Банка России от 30.07.2014 N 3353-У)
(см. текст в предыдущей редакции )
На выявленной неплатежеспособной банкноте Банка России кассовый работник проставляет оттиск штампа "В обмене отказано", фирменное наименование кредитной организации или наименование филиала, или наименование ВСП, дату, фамилию, инициалы и подпись. Неплатежеспособные денежные знаки Банка России передаются клиенту, организации, входящей в систему Банка России.
(в ред. Указания Банка России от 30.07.2014 N 3353-У)
(см. текст в предыдущей редакции )
На сомнительные денежные знаки Банка России, имеющие признаки подделки денежные знаки Банка России кассовый работник составляет справку 0402159 в двух экземплярах. В справке 0402159 отражаются реквизиты каждого сомнительного денежного знака Банка России или имеющего признаки подделки денежного знака Банка России: номинал, год образца, серия и номер, в графе "дополнительные реквизиты" для монеты Банка России указывается наименование монетного двора. Справка 0402159 подписывается кассовым работником.
(в ред. Указания Банка России от 30.07.2014 N 3353-У)
(см. текст в предыдущей редакции )
На сомнительный денежный знак Банка России, имеющий признаки подделки денежный знак Банка России в кредитной организации, ВСП оформляется ордер по передаче ценностей 0402102. Первый экземпляр справки 0402159 и ордер по передаче ценностей 0402102 передаются кассовым работником заведующему кассой, второй экземпляр справки 0402159 с проставленным оттиском штампа кассы выдается клиенту, организации, входящей в систему Банка России. При выдаче клиенту, организации, входящей в систему Банка России, справки 0402159 кассовый работник обязан предъявить, не выдавая на руки, сомнительные денежные знаки Банка России, имеющие признаки подделки денежные знаки Банка России для сличения их реквизитов с реквизитами, указанными в справке 0402159.
(в ред. Указания Банка России от 30.07.2014 N 3353-У)
(см. текст в предыдущей редакции )
16.2. При пересчете наличных денег из сумок, поступивших в кредитную организацию, ВСП от организаций, в случае выявления сомнительного денежного знака Банка России, неплатежеспособного денежного знака Банка России, имеющего признаки подделки денежного знака Банка России контролирующим работником составляется акт вскрытия сумки и пересчета вложенных наличных денег, предусмотренный в ведомости к сумке 0402300 и накладной к сумке 0402300. при пересчете наличных денег из сумок, изъятых из программно-технического средства (в случае сдачи сумок с наличными деньгами кредитной организацией, ВСП), а также из сумок, сформированных и упакованных организацией, входящей в систему Банка России, - акт пересчета.
В случае выявления сомнительных денежных знаков Банка России, неплатежеспособных денежных знаков Банка России, имеющих признаки подделки денежных знаков Банка России при полистном, поштучном пересчете пачек банкнот, мешков с монетой составляется акт 0402145.
В актах вскрытия сумки и пересчета вложенных наличных денег, предусмотренных в ведомости к сумке 0402300 и накладной к сумке 0402300. актах 0402145. актах пересчета дополнительно проставляются реквизиты выявленного сомнительного денежного знака Банка России, неплатежеспособного денежного знака Банка России, имеющего признаки подделки денежного знака Банка России, предусмотренные в абзаце третьем пункта 16.1 настоящего Положения.
На основании акта вскрытия сумки и пересчета вложенных наличных денег, предусмотренного в ведомости к сумке 0402300 и накладной к сумке 0402300. акта 0402145. акта пересчета, оформленных в порядке, предусмотренном в пунктах 4.6. 8.5. 11.4 и 13.8 настоящего Положения, бухгалтерским работником оформляется ордер по передаче ценностей 0402102 с указанием в нем реквизитов сомнительного денежного знака Банка России, неплатежеспособного денежного знака Банка России, имеющего признаки подделки денежного знака Банка России, который подписывается контролирующим работником.
Ордер по передаче ценностей 0402102. ведомость к сумке 0402300. акт 0402145. акт пересчета передаются контролирующим работником заведующему кассой.
(п. 16.2 в ред. Указания Банка России от 30.07.2014 N 3353-У)
(см. текст в предыдущей редакции )
16.3. О выявлении имеющих признаки подделки денежных знаков Банка России при приеме, обработке наличных денег кассовый работник ставит в известность заведующего кассой, который в течение рабочего дня извещает о факте обнаружения указанных денежных знаков Банка России территориальный орган внутренних дел.
(в ред. Указания Банка России от 30.07.2014 N 3353-У)
(см. текст в предыдущей редакции )
16.4. Имеющие признаки подделки денежные знаки Банка России кредитная организация, ВСП передают сотрудникам территориального органа внутренних дел в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации. В кредитной организации, ВСП на имеющие признаки подделки денежные знаки Банка России, переданные в территориальный орган внутренних дел, оформляется ордер по передаче ценностей 0402102.
(в ред. Указания Банка России от 30.07.2014 N 3353-У)
(см. текст в предыдущей редакции )
16.5. Кредитная организация, ВСП обязаны принимать от клиентов сомнительные денежные знаки Банка России для их передачи на экспертизу в учреждение Банка России.
16.6. Сомнительные денежные знаки Банка России принимаются кредитной организацией, ВСП по заявлению на прием сомнительных денежных знаков, составленному клиентом или кассовым работником в произвольной форме в одном экземпляре, и описи сомнительных денежных знаков, составленной клиентом или кассовым работником в произвольной форме в двух экземплярах. В заявлении на прием сомнительных денежных знаков указываются наименование организации и ее местонахождение или фамилия, имя, отчество (если последнее имеется) физического лица и его местожительство, дата составления заявления, общая сумма сдаваемых на экспертизу сомнительных денежных знаков Банка России, способ получения суммы сдаваемых на экспертизу сомнительных денежных знаков Банка России в случае их обмена, а также проставляется подпись клиента. В описи сомнительных денежных знаков указываются наименование организации или фамилия, имя, отчество (если последнее имеется) физического лица, дата составления описи, общая сумма сдаваемых на экспертизу сомнительных денежных знаков Банка России, их реквизиты, предусмотренные в абзаце третьем пункта 16.1 настоящего Положения, а также проставляется подпись клиента. По просьбе клиента кассовый работник оказывает ему помощь при проставлении в описи сомнительных денежных знаков реквизитов сомнительных денежных знаков Банка России.
(в ред. Указания Банка России от 16.02.2015 N 3568-У)
(см. текст в предыдущей редакции )
Сомнительные денежные знаки Банка России, неплатежеспособные денежные знаки Банка России принимаются по номиналу, имеющие признаки подделки денежные знаки Банка России - в условной оценке один рубль за денежный знак Банка России.
Прием на экспертизу имеющих существенные повреждения сомнительных денежных знаков Банка России осуществляется кредитной организацией, ВСП в условной оценке один рубль за упаковку по отдельному заявлению на прием сомнительных денежных знаков, в котором проставляется наименование организации и ее местонахождение или фамилия, имя, отчество (если последнее имеется) физического лица и его местожительство, дата составления заявления, слова "Денежные знаки Банка России", условная оценка имеющих существенные повреждения сомнительных денежных знаков Банка России и подпись клиента. В описи сомнительных денежных знаков вместо реквизитов, предусмотренных в абзаце третьем пункта 16.1 настоящего Положения, проставляется надпись "Денежные знаки Банка России в условной оценке 1 рубль". При наличии документа, подтверждающего причину повреждения денежных знаков (справок о пожаре, о стихийном бедствии, протокола дорожно-транспортного происшествия и других подтверждающих документов), клиент прилагает его копию к заявлению на прием сомнительных денежных знаков.
(в ред. Указания Банка России от 16.02.2015 N 3568-У)
(см. текст в предыдущей редакции )
(п. 16.6 в ред. Указания Банка России от 30.07.2014 N 3353-У)
(см. текст в предыдущей редакции )
16.7. При приеме от клиента сомнительных денежных знаков Банка России, в том числе имеющих существенные повреждения, бухгалтерский работник на основании заявления на прием сомнительных денежных знаков и описи сомнительных денежных знаков оформляет ордер по передаче ценностей 0402102 в двух экземплярах на сумму принимаемых сомнительных денежных знаков Банка России и передает его вместе с заявлением на прием сомнительных денежных знаков и описью сомнительных денежных знаков кассовому работнику, осуществлявшему прием указанных денежных знаков. При приеме сомнительных денежных знаков Банка России, в том числе имеющих существенные повреждения, кассовый работник сверяет по описи сомнительных денежных знаков реквизиты денежных знаков Банка России, их количество и сумму (для имеющих существенные повреждения сомнительных денежных знаков Банка России - условную оценку), подписывает два экземпляра описи сомнительных денежных знаков и ордера по передаче ценностей 0402102. проставляет на вторых экземплярах ордера по передаче ценностей 0402102 и описи сомнительных денежных знаков оттиск штампа кассы и выдает вторые экземпляры ордера по передаче ценностей 0402102 и описи сомнительных денежных знаков клиенту, сдавшему на экспертизу сомнительные денежные знаки Банка России, в том числе имеющие существенные повреждения. Первые экземпляры ордера по передаче ценностей 0402102 и описи сомнительных денежных знаков передаются кассовым работником заведующему кассой.
(в ред. Указаний Банка России от 13.05.2011 N 2632-У. от 30.07.2014 N 3353-У )
(см. текст в предыдущей редакции )
16.8. Утратил силу с 1 ноября 2014 года. - Указание Банка России от 30.07.2014 N 3353-У.
(см. текст в предыдущей редакции )
16.9. Сомнительные денежные знаки Банка России, выявленные кассовыми работниками или принятые от клиента по заявлению на прием сомнительных денежных знаков, в течение пяти рабочих дней со дня их выявления или приема направляются кредитной организацией, ВСП (за исключением операционной кассы вне кассового узла) на экспертизу в учреждение Банка России, в порядке, предусмотренном Указанием Банка России от 27 августа 2008 года N 2060-У "О кассовом обслуживании в учреждениях Банка России кредитных организаций и иных юридических лиц", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 5 сентября 2008 года N 12240, 21 января 2011 года N 19552, 21 ноября 2012 года N 25874 ("Вестник Банка России" от 10 сентября 2008 года N 48, от 27 января 2011 года N 6, от 30 ноября 2012 года N 70).
(в ред. Указания Банка России от 30.07.2014 N 3353-У)
(см. текст в предыдущей редакции )
16.10. Сомнительные денежные знаки, признанные в результате экспертизы, проведенной учреждением Банка России, имеющими признаки подделки, кредитной организации, ВСП не возвращаются, а подлежат передаче в территориальные органы внутренних дел.
Форма акта экспертизы денежных знаков 0402156, утв. Инструкцией Банка России от 10.06.2013 N 143-И, утратила силу в связи с изданием Указания Банка России от 29.01.2015 N 3547-У.
Копия акта экспертизы денежных знаков 0402156 передается кредитной организацией, ВСП клиенту, организации, входящей в систему Банка России, от которых поступили или в упаковке которых были выявлены указанные денежные знаки Банка России, в течение пяти рабочих дней со дня получения кредитной организацией, ВСП (за исключением операционной кассы вне кассового узла) от учреждения Банка России акта экспертизы денежных знаков 0402156.
(в ред. Указания Банка России от 30.07.2014 N 3353-У)
(см. текст в предыдущей редакции )
16.11. Кредитная организация, ВСП сообщают клиенту, организации, входящей в систему Банка России, по их просьбе в день обращения наименование территориального органа внутренних дел, которому переданы имеющие признаки подделки денежные знаки Банка России.
(в ред. Указания Банка России от 30.07.2014 N 3353-У)
(см. текст в предыдущей редакции )
16.12. Сомнительные денежные знаки Банка России, признанные по результатам экспертизы, проведенной в учреждении Банка России, неплатежеспособными денежными знаками Банка России, возвращаются учреждением Банка России кредитной организации, ВСП (за исключением операционной кассы вне кассового узла) для передачи клиенту, организации, входящей в систему Банка России.
(в ред. Указания Банка России от 30.07.2014 N 3353-У)
(см. текст в предыдущей редакции )
Не востребованные клиентом, организацией, входящей в систему Банка России, неплатежеспособные денежные знаки Банка России хранятся в кредитной организации, ВСП в течение одного года со дня их выявления в кредитной организации, ВСП или поступления от учреждения Банка России после проведения экспертизы. По истечении указанного срока неплатежеспособные банкноты Банка России уничтожаются путем сжигания или измельчения на машине для уничтожения бумаг. Для этого распорядительным документом кредитной организации создается комиссия, в состав которой входят должностные лица, ответственные за сохранность ценностей. По результатам уничтожения неплатежеспособных денежных знаков Банка России составляется в произвольной форме акт в одном экземпляре. В акте указываются фирменное наименование кредитной организации или наименование филиала, или наименование ВСП, дата составления акта, номиналы, годы образца, серии, номера, количество уничтоженных неплатежеспособных банкнот Банка России и их сумма цифрами и прописью, наименование организации, организации, входящей в систему Банка России, или фамилия, имя, отчество (если последнее имеется) физического лица, от которого они поступили, даты поступления, фамилии, инициалы лиц, производивших уничтожение неплатежеспособных денежных знаков Банка России, а также проставляются подписи указанных лиц. Порядок хранения акта определяется кредитной организацией.
(в ред. Указания Банка России от 30.07.2014 N 3353-У)
(см. текст в предыдущей редакции )
16.13. Сумма сомнительных денежных знаков Банка России, выявленных при приеме наличных денег от физического лица и обмененных учреждением Банка России, возвращается кредитной организацией, ВСП этому физическому лицу по предъявлении справки 0402159 и документа, удостоверяющего личность, или зачисляется на банковский счет, счет по вкладу.
(в ред. Указания Банка России от 30.07.2014 N 3353-У)
(см. текст в предыдущей редакции )
Сумма сомнительных денежных знаков Банка России, принятых на экспертизу от физического лица по его просьбе и обмененных учреждением Банка России, возвращается кредитной организацией, ВСП физическому лицу способом, указанным в заявлении на прием сомнительных денежных знаков.
Сумма сомнительных денежных знаков Банка России, выявленных при приеме наличных денег от организации или их пересчете, а также принятых на экспертизу от организации и обмененных учреждением Банка России, зачисляется на банковский счет организации.
(в ред. Указания Банка России от 30.07.2014 N 3353-У)
(см. текст в предыдущей редакции )
Кредитная организация, ВСП возвращают организации, входящей в систему Банка России, сумму сомнительных денежных знаков Банка России, выявленных при приеме наличных денег от организации, входящей в систему Банка России, или при их пересчете и обмененных учреждением Банка России, способом, согласованным кредитной организацией, ВСП с организацией, входящей в систему Банка России.
(абзац введен Указанием Банка России от 30.07.2014 N 3353-У)
Форма акта экспертизы денежных знаков 0402156, утв. Инструкцией Банка России от 10.06.2013 N 143-И, утратила силу в связи с изданием Указания Банка России от 29.01.2015 N 3547-У.
16.14. Направление на экспертизу в учреждение Банка России сомнительных денежных знаков Банка России, выявленных кассовыми работниками или принятых от клиента по заявлению на прием сомнительных денежных знаков, выдача клиенту, организации, входящей в систему Банка России, акта экспертизы денежных знаков 0402156. а также обмененных денежных знаков физическим лицам осуществляются кредитной организацией, ВСП без взимания комиссионного вознаграждения.
(в ред. Указания Банка России от 30.07.2014 N 3353-У)
(см. текст в предыдущей редакции )
Документ утратил силу
Документ по состоянию на август 2014 г.
Банк России устанавливает следующий порядок проведения экспертизы денежных знаков иностранных государств, вызывающих сомнение в их подлинности либо имеющих признаки подделки (далее по тексту - сомнительных денежных знаков), выявленных в банках и иных кредитных организациях, имеющих право проведения операций с наличной иностранной валютой (далее по тексту - кредитные организации).
1. Экспертиза сомнительных денежных знаков иностранных государств проводится в расчетно - кассовых центрах территориальных учреждений Банка России (далее по тексту - головных расчетно - кассовых центрах). Головные расчетно - кассовые центры принимают на экспертизу денежные знаки (в том числе вышедшие из обращения) только тех валют, курс которых к рублю официально устанавливается Банком России. Учреждения Банка России не осуществляют экспертизу наличной иностранной валюты, направляемой физическими и юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями.
2. Сомнительные денежные знаки принимаются на экспертизу головным расчетно - кассовым центром при сопроводительном письме и описи. Сопроводительное письмо должно быть подписано руководителем кассового подразделения кредитной организации. Опись должна содержать реквизиты каждого прилагаемого денежного знака: наименование валюты, год выпуска образца (год эмиссии), обозначенное достоинство, серийный номер. Для банкнот США обязательно указываются наименование банка - эмитента, чековая буква, номер квадранта, номера клише лицевой и оборотной сторон. Кроме этого, в описи указываются дата обнаружения сомнительных денежных знаков, а также наименование юридического или данные физического лица (фамилия, имя, отчество и место жительства), от которых поступили указанные денежные знаки. Опись подписывается руководителем кассового подразделения и бухгалтером кредитной организации, а также заверяется оттиском печати данной кредитной организации.
3. Первые экземпляры сопроводительного письма и описи с прилагаемыми сомнительными денежными знаками передаются в головной расчетно - кассовый центр. Вторые экземпляры сопроводительного письма и описи хранятся в кредитной организации, сдавшей указанные денежные знаки на экспертизу.
Для передачи сомнительных денежных знаков на экспертизу представитель кредитной организации передает первые экземпляры сопроводительного письма и описи операционному работнику головного расчетно - кассового центра, который оформляет мемориальный ордер по счету N 91208 "Ценности, принятые на экспертизу" и передает его с сопроводительным письмом и описью в приходную кассу.
Прием сомнительных денежных знаков осуществляет кассовый работник, на которого данная функция возложена заведующим кассой (начальником отдела кассовых операций) головного расчетно - кассового центра. При приеме он сличает подпись операционного работника с имеющимся образцом и сверяет по описи количество и реквизиты получаемых денежных знаков. После получения сомнительных денежных знаков кассовый работник подписывает мемориальный ордер и его копию, ставит печать на копии мемориального ордера и выдает ее представителю кредитной организации.
Сумма сомнительных денежных знаков приходуется на счет N 91208 "Ценности, принятые на экспертизу". Сомнительные денежные знаки оцениваются по курсу рубля к иностранным валютам, установленному Банком России, действующему на день их получения головным расчетно - кассовым центром. Переоценка принятых на экспертизу денежных знаков иностранных государств не производится. Мемориальный ордер по счету N 91208 "Ценности, принятые на экспертизу" с прилагаемыми сопроводительным письмом и описью направляется в кассовые документы для головного расчетно - кассового центра.
4. Во всех головных расчетно - кассовых центрах применяется единый, установленный настоящей Инструкцией, порядок упаковки сомнительных денежных знаков иностранных государств, поступивших на экспертизу.
Сомнительные денежные знаки, поступившие на экспертизу от одной кредитной организации в течение одного операционного дня, вкладываются в бумажный пакет. Допускается совместная упаковка денежных знаков различных иностранных государств, обозначенных достоинств и годов выпуска. На пакете проставляется наименование кредитной организации, сдавшей указанные денежные знаки на экспертизу, и их количество по каждому наименованию валюты и обозначенному достоинству.
Бумажные пакеты с сомнительными денежными знаками, поступившими на экспертизу в течение одного операционного дня, вкладываются в мешок без наружных швов. Горловина мешка прошивается вместе с ярлыком и плотно завязывается шпагатом без узлов и надрывов. Концы шпагата завязываются глухим узлом с наложением пломбы. На ярлыке проставляются следующие реквизиты: текст "ИНОСТРАННАЯ ВАЛЮТА"; наименование расчетно - кассового центра и его банковский идентификационный код; дата упаковки; дата поступления сомнительных денежных знаков; их количество по каждому наименованию валюты и обозначенному достоинству; сумма в рублевой оценке цифрами и прописью; подпись и именной штамп кассового работника, производившего упаковку денежных знаков. Оттиск на пломбе содержит: сокращенное наименование расчетно - кассового центра или его банковский идентификационный код и номер пломбира кассового работника, производившего вложение ценностей в мешок.
Принятые на экспертизу сомнительные денежные знаки хранятся в оборотной кассе отдельно от других ценностей.
5. Экспертиза сомнительных денежных знаков иностранных государств осуществляется экспертом по исследованию денежных знаков головного расчетно - кассового центра (далее по тексту - экспертом головного расчетно - кассового центра), который получает указанные денежные знаки от заведующего кассой под расписку в книге 0482155. Прием производится по надписям на ярлыках, прикрепленных к мешкам.
При проведении исследований эксперт головного расчетно - кассового центра использует справочную литературу, рекомендованную к применению Банком России, а также информацию об изменении в налично - денежном обращении иностранных государств и новых видах поддельных банкнот, получаемую от Банка России и органов внутренних дел. Срок проведения экспертизы не должен превышать пяти дней со дня поступления сомнительных денежных знаков в головной расчетно - кассовый центр.
После проведения исследований эксперт головного расчетно - кассового центра упаковывает денежные знаки иностранных государств в вышеуказанном порядке и сдает их заведующему кассой под расписку в книге 0482155.
В отсутствие эксперта головного расчетно - кассового центра исследование сомнительных денежных знаков проводит заведующий кассой головного расчетно - кассового центра.
В качестве консультанта может привлекаться эксперт по исследованию денежных знаков территориального учреждения Банка России.
Результаты экспертизы оформляются актом (Приложение 1), который составляется на бланке головного расчетно - кассового центра лицом, непосредственно проводившим исследование сомнительных денежных знаков.
6. В случае выявления признаков подделки у исследованных денежных знаков эксперт головного расчетно - кассового центра производит их погашение штампом с надписью "Подделка". На каждый поддельный денежный знак либо группу денежных знаков, полученных от одной кредитной организации и имеющих идентичные признаки подделки, составляется акт экспертизы в трех экземплярах. В акте экспертизы указываются реквизиты каждого поддельного денежного знака.
7. Денежные знаки иностранных государств, признанные экспертизой поддельными, упаковываются в отдельный мешок. Допускается совместная упаковка поддельных денежных знаков, поступивших от различных кредитных организаций в различное время.
Ярлык опломбированного мешка, содержащего поддельные денежные знаки, должен иметь надпись "ПОДДЕЛКА", а также содержать реквизиты, указанные в п. 4 настоящей Инструкции.
После проведения экспертизы поддельные денежные знаки учитываются на внебалансовом счете N 91208 "Ценности, принятые на экспертизу" в условной оценке 1 рубль за одну банкноту (монету).
8. Поддельные денежные знаки кредитной организации не возвращаются, а передаются из головного расчетно - кассового центра в территориальные органы внутренних дел. Для этого эксперт извещает органы внутренних дел в день установления признаков подделки у сомнительных денежных знаков.
Поддельные денежные знаки передаются прибывшим сотрудникам милиции по акту передачи поддельных денежных знаков (Приложение 2). Акт передачи поддельных денежных знаков составляется в двух экземплярах. К первому экземпляру акта передачи, направляемому в территориальные органы внутренних дел, прилагается третий экземпляр акта экспертизы. Передача поддельных денежных знаков сотруднику органов внутренних дел производится полистно.
На основании акта передачи поддельных денежных знаков в головном расчетно - кассовом центре производится списание их суммы с внебалансового счета N 91208 "Ценности, принятые на экспертизу". Вторые экземпляры акта экспертизы и акта передачи поддельных денежных знаков в органы внутренних дел направляются вместе с мемориальным ордером по счету N 91208 "Ценности, принятые на экспертизу" в кассовые документы дня.
Первый экземпляр акта экспертизы направляется в кредитную организацию, сдавшую сомнительные денежные знаки, признанные экспертизой поддельными. Акт экспертизы служит основанием для проводок по списанию суммы признанных поддельными денежных знаков с бухгалтерского учета в кредитной организации.
9. Лицом, проводившим экспертизу указанных денежных знаков, составляется сообщение (Приложение 3) на каждую поддельную банкноту либо на группу банкнот, имеющих идентичные признаки подделки и поступивших от одной кредитной организации. Сообщение составляется в трех экземплярах, первый и третий экземпляры которого передаются в течение пяти дней со дня его составления эксперту территориального учреждения Банка России. Второй экземпляр сообщения хранится в делах головного расчетно - кассового центра.
Эксперт территориального учреждения Банка России регистрирует в журнале учета поддельных денежных знаков реквизиты, дату проведения экспертизы и источник поступления каждого поддельного денежного знака (по сообщению эксперта или заведующего кассой головного расчетно - кассового центра). Третий экземпляр сообщения направляется экспертом территориального учреждения Банка России в адрес Департамента эмиссионно - кассовых операций Банка России в первый рабочий день следующего месяца. Первый экземпляр сообщения хранится в делах эксперта по исследованию денежных знаков территориального учреждения Банка России.
10. На группу подлинных денежных знаков, полученных от одной кредитной организации, составляется акт экспертизы (Приложение 1) в двух экземплярах, в котором указываются реквизиты каждого подлинного денежного знака. Первый экземпляр акта экспертизы направляется в кредитную организацию, второй экземпляр акта хранится у эксперта.
Указанные денежные знаки, независимо от их состояния, подлежат возврату в направившую их кредитную организацию. Их замена на другие денежные знаки того же государства учреждениями Банка России не производится.
Денежные знаки иностранных государств, признанные экспертизой подлинными, упаковываются и хранятся до их возврата в кредитную организацию в порядке, изложенном в п. 4 настоящей Инструкции.
11. Для получения денежных знаков иностранных государств, признанных экспертизой подлинными, представитель кредитной организации предъявляет операционному работнику головного расчетно - кассового центра первый экземпляр акта экспертизы, полученный от головного расчетно - кассового центра, удостоверяющие личность документы и разовую доверенность на получение подлинных денежных знаков. В доверенности должен быть указан исходящий номер сопроводительного письма, по которому сомнительные денежные знаки были направлены на экспертизу; номер акта экспертизы и срок действия доверенности. Операционный работник проверяет соответствие реквизитов, указанных в доверенности; документе, удостоверяющем личность получателя, и первом экземпляре акта экспертизы.
На основании акта экспертизы операционный работник оформляет мемориальный ордер по счету N 91208 "Ценности, принятые на экспертизу", указывая на обороте реквизиты документов, удостоверяющих личность получателя. Оформленный мемориальный ордер вместе с доверенностью передается в расходную кассу.
Кассовый работник головного расчетно - кассового центра проверяет тождественность подписи операционного работника имеющемуся образцу и сличает по второму экземпляру акта экспертизы количество и реквизиты выдаваемых денежных знаков иностранных государств. Представитель кредитной организации расписывается в мемориальном ордере, после чего кассовый работник полистно (поштучно) выдает наличную иностранную валюту и подписывает мемориальный ордер.
Сумма выданных денежных знаков иностранных государств списывается с внебалансового счета N 91208 "Ценности, принятые на экспертизу", мемориальный ордер с прилагаемыми доверенностью и вторым экземпляром акта экспертизы направляется в кассовые документы для головного расчетно - кассового центра.
Инструкция о порядке экспертизы денежных знаков иностранных государств от 20 августа 1996 г. N 47 вводится в действие с момента ее опубликования в "Вестнике Банка России".
Руководителям территориальных учреждений Банка России с получением Инструкции организовать ее изучение в структурных подразделениях, а также довести ее до сведения кредитных организаций, имеющих право проведения операций с наличной иностранной валютой и расположенных на подведомственной территории.
Председатель
Центрального банка
Российской Федерации
С.К.ДУБИНИН
Приложение 1
к п. 5
Приложение 2
к п. 8
