Руководства, Инструкции, Бланки

Регламент Работы С Дебиторской Задолженностью Для Банков Образец

Категория: Бланки/Образцы

Описание

Образец регламент по работе с дебиторской задолженностью - последние обновления

Образец регламент по работе с дебиторской задолженностью Образец регламент по работе с дебиторской задолженностью

Rating: 4 / 5 based on 290 votes.

Образец регламент по работе с дебиторской задолженностью Так что для некоторых она может составлять нескольких дней, а для других больше года. Дебиторка — зло или шанс? В этих случаях надо учитывать, что сумма долга будет выплачена с дисконтом. Кузнецов Дата При утверждении документа несколькими должностными лицами их подписи располагают на одном уровне. Чтобы получить деньги, начинать работу с дебиторской задолженностью надо с первого дня просрочки. Когда срок просрочки стал для компании уже критичным как правило, через 90 дней. то к звонкам-напоминаниям и письмам с требованиями практики рекомендуют добавить выездные мероприятия в офис или на торговую точку покупателя. Зачастую оказывается, что можно провести взаимозачет и погасить свои кредиторские обязательства под дебиторскую задолженность. Но для начала все же можно попытаться самостоятельно истребовать долг в досудебном порядке.

Уровни ответственности Разделы 4-6 кредитной политики призваны разграничить уровни управления дебиторской задолженностью. Тогда к работе с такими кредиторами стоит подключить специалистов, специализирующимся на сборе проблемных долгов. Компании, исключенные из госреестра которые за последние 12 месяцев не сдавали отчетность и не проводили операции хотя бы по одному счету приравнивают к ликвидированным, но только после 1 сентября 2014 года п. Затем следует проанализировать, как производится работа с просроченной дебиторской задолженностью; регламентированы ли действия сотрудников в случае ее появления, как точно исполняются эти регламенты, осуществляется ли анализ эффективности установленных действий. Отчеты о производственной деятельности, командировках, научно0-исследовательских работах и т. Иначе судебные разбирательства могут принести только моральное удовлетворение, так как «взять» с должника будет нечего. Планирование поступления средств от дебиторов Используя данные о среднем времени просрочки платежа по контрагентам и в целом по компании по уже погашенным счетам можно значительно повысить точность планирования поступления денежных средств от дебиторов. В любой компании потребуется время на доведение данного приказа и, соответственно, Регламента до сведения работников, а также на ознакомление с данным Регламентом. Для этого на имя генерального директора компании-должника можно направить письмо-претензию. Кроме того, следует решить ряд технических вопросов, на основании которых специалисты компании, осуществляющей автоматизацию, смогут понять, какой производительностью должна обладать информационная система. Вопрос о переносе сроков отплаты РП, ТП, Супервайзер решает самостоятельно, если срок не превышает 5 банковских дней. Контроль дебиторской задолженности может осуществляться в разрезе договоров, а также выставленных счетов и отгрузочных документов. Экспресс-обследование бизнес-процессов, текущего финансового состояния, клиентской и договорной базы заказчика.

Дебиторская задолженность, взыскание дебиторки. Снижение и предотвращение задолженности

При этом к расходам на обслуживание дебиторской задолженности следует относить расходы на дополнительное привлечение в оборот денежных средств, потери по безнадежным долгам и дополнительные административные расходы, связанные с дебиторской задолженностью. Кроме того, передавая зарекомендовавшие себя методики управления дебиторской задолженностью, можно также улучшить финансовое состояние покупателей, одновременно снижая свои финансовые риски. Этот вариант эффективен в случае истребования долга по договорам комиссии, подряда, перевозки и др. В-третьих, можно воспользоваться залогом, но необходимо учесть, что договор залога должен быть заключен до оформления самой сделки. Итак, перед специалистами, управляющими дебиторской задолженностью, стоят 2 глобальные задачи: Предотвратить появление дебиторки. Дата отгрузки Стоимость отгруженной продукции, тыс. Сопровождение и консультирование на момент заключения сделки После проверки контрагентов специалисты по работе с дебиторcкой задолженностью окажут полный комплекс услуг по сопровождению сделок, в том числе бухгалтерское, налоговое обслуживание, юридическую поддержку.

Это приводит к недовольству со стороны клиентов и конфликту подразделений.

При этом решение о периоде отсрочки платежа необходимо принимать с учетом всех условий договора поставки продукции. И даже претензионные письма иногда не оказывают на них должного эффекта. Опыт подсказывает, что пределу совершенства нет и всегда можно что-то исправить и дополнить. Начинать работу с дебиторкой надо с первого дня просрочки. При выявлении нарушении сроков оплаты Супервайзер информирует ТП, РДП, Руководителя ТК, в зависимости от критерия важности. Проверить платежеспособность новых контрагентов. В реальности картина может выглядеть иначе, чем на бумаге и словах. При необходимости принятия стратегического решения, например при выборе из двух покупателей наиболее перспективного, следует учитывать более широкий набор факторов, чем объем закупок и платежная дисциплина. Часть их заработной платы зависит от своевременного погашения дебиторской задолженности. В системе предусмотрена программа предупреждения о превышении лимитов и сроков исполнения обязательств. Нижняя строка отчета показывает, что текущий размер общей дебиторской задолженности составляет 85,5% от установленного лимита, а процент просроченной дебиторской задолженности — 43,4% от общей суммы задолженности.

регламент работы с дебиторской задолженностью для банков образец:

  • скачать
  • скачать
  • Другие статьи

    Об утверждении Положения об организации работы по взысканию дебиторской задолженности ОАО РЖД

    Приказ ОАО "РЖД" от 19.10.2006 N 248 "Об утверждении Положения об организации работы по взысканию дебиторской задолженности ОАО "РЖД"

    Документ по состоянию на август 2014 г.

    В целях уменьшения размера дебиторской задолженности ОАО "РЖД" и организации работы по ее своевременному взысканию приказываю:

    1. Утвердить прилагаемое Положение об организации работы по взысканию дебиторской задолженности ОАО "РЖД".

    2. Руководителям филиалов ОАО "РЖД" в месячный срок разработать на основе утвержденного настоящим Приказом Положения и утвердить порядок организации работы по взысканию дебиторской задолженности и направить копию этого документа в Правовой департамент.

    Президент ОАО "РЖД"
    В.И.ЯКУНИН

    Утверждено
    Приказом ОАО "РЖД"
    от 19.10.2006 N 248

    Общие положения

    1. Настоящее Положение устанавливает порядок работы подразделений ОАО "РЖД" по взысканию дебиторской задолженности.

    2. Настоящее Положение не распространяется на порядок работы подразделений ОАО "РЖД" по предъявлению контрагентам претензий и ведению судебной работы по количеству и качеству поставляемых товарно-материальных ценностей, выполняемых работ, оказываемых услуг.

    3. Используемые в настоящем Положении понятия означают следующее:

    - дебиторская задолженность - не исполненное в срок контрагентом обязательство о выплате денежных средств в пользу ОАО "РЖД" в соответствии с законодательством Российской Федерации или договором, а также не исполненное в срок обязательство контрагента, задолженность по которому возникла в соответствии с предварительно уплаченной контрагенту суммой (авансом) по договору;

    - юридическое подразделение - Правовой департамент, юридическая служба (управление, отдел, сектор), юрисконсульт, осуществляющие правовое сопровождение деятельности ОАО "РЖД";

    - бухгалтерское подразделение - Департамент бухгалтерского учета, службы бухгалтерского и налогового учета железных дорог, бухгалтерии структурных подразделений железных дорог, бухгалтерии функциональных филиалов ОАО "РЖД";

    - подразделение-исполнитель - структурное подразделение ОАО "РЖД", инициировавшее заключение договора согласно Положению о договорной работе в ОАО "РЖД" либо отвечающее за осуществление расчетов с контрагентами в соответствии со своей компетенцией.

    В случае передачи договора, заключенного подразделением аппарата управления ОАО "РЖД", на исполнение структурному подразделению ОАО "РЖД" (причем осуществление расчетов остается за аппаратом управления ОАО "РЖД") права и обязанности подразделения-исполнителя в соответствии с настоящим Положением осуществляет соответствующее подразделение аппарата управления ОАО "РЖД" (департамент, управление), инициировавшее заключение этого договора.

    4. Ответственность за своевременный и надлежащий учет исполнения обязательств перед ОАО "РЖД", полноту и достоверность документов, подтверждающих дебиторскую задолженность, несет подразделение-исполнитель.

    5. Бухгалтерское подразделение ведет учет и проводит инвентаризацию дебиторской задолженности.

    6. Юридическое подразделение несет ответственность за правильность составления претензий и исков к контрагентам, представление в установленном порядке интересов ОАО "РЖД" в судах, органах прокуратуры, юстиции, внутренних дел и иных органах при взыскании дебиторской задолженности, за соблюдение сроков и порядка обжалования судебных актов.

    7. При наличии у контрагента неисполненного обязательства о выплате денежных средств в пользу ОАО "РЖД" в соответствии с законодательством Российской Федерации или договором, срок образования задолженности по которому превышает 60 календарных дней, структурные подразделения ОАО "РЖД" обязаны отказывать в заключении (продлении) договоров с этим контрагентом, за исключением случаев, когда неисполнение обязательства связано с обстоятельствами непреодолимой силы либо когда обязанность ОАО "РЖД" заключить договор предусмотрена законодательством Российской Федерации.

    8. Для контроля за состоянием дебиторской задолженности подразделение-исполнитель ведет реестр контрагентов, имеющих дебиторскую задолженность, в системе сводной отчетности ЕК АСУФР (модуль "Управленческая отчетность, документы "Расшифровка дебиторской задолженности по контрагентам").

    Первоочередные мероприятия по взысканию дебиторской задолженности

    9. Подразделение-исполнитель осуществляет контроль за полным и своевременным погашением контрагентом дебиторской задолженности в соответствии с Положением о договорной работе в ОАО "РЖД".

    10. В случае образования дебиторской задолженности в связи с неисполнением обязательства перед ОАО "РЖД" контрагенту предъявляется претензия в порядке, предусмотренном договором или настоящим Положением.

    Цель предъявления претензии - доказательно убедить контрагента в том, что его действия не соответствуют условиям договора и невыгодны для него, принимая при этом меры досудебного разбирательства.

    Предъявление контрагенту претензии не освобождает подразделение-исполнителя от осуществления таких направленных на погашение дебиторской задолженности мер, как направление писем, телеграмм, составление актов сверок и т.д.

    11. Претензии о взыскании дебиторской задолженности, вытекающей из деятельности подразделений аппарата управления ОАО "РЖД", предъявляет Правовой департамент.

    Претензии о взыскании дебиторской задолженности, вытекающей из деятельности филиалов ОАО "РЖД", в т.ч. их структурных подразделений, предъявляют юридические подразделения филиалов ОАО "РЖД" и их структурные подразделения.

    12. Не позднее десяти рабочих дней с даты образования дебиторской задолженности подразделение-исполнитель направляет в юридическое подразделение письменное обращение о необходимости предъявления претензии, к которому прилагаются следующие документы:

    - копии документов, на основании которых возникла дебиторская задолженность, и документов, подтверждающих ее размер (договоры, акты передачи товарно-материальных ценностей, выполненных работ или оказанных услуг, акты сверок взаимных расчетов и т.д.);

    - реквизиты контрагента (наименование и местонахождение контрагента, банковские реквизиты, ИНН и т.д.);

    - расчет суммы требований (основного долга и начисленных штрафных сумм);

    - копии писем по факту неисполнения или ненадлежащего исполнения контрагентом обязательства;

    - копии иных документов, имеющих отношение к неисполнению контрагентом обязательства.

    13. Юридическое подразделение в течение пяти рабочих дней с даты получения письменного обращения, указанного в пункте 12 настоящего Положения, определяет правовые основания для предъявления претензии и при наличии таких оснований предъявляет контрагенту претензию.

    14. Претензия должна содержать следующие данные:

    - обстоятельства, являющиеся основанием для предъявления претензии, со ссылками на соответствующие статьи договора и нормативных правовых актов;

    - указание о предполагаемом способе исполнения обязательств;

    - расчет суммы требований по претензии и номер счета, на который должны быть перечислены денежные средства;

    - срок исполнения обязательств контрагентом и/или срок ответа на претензию, который не может превышать 60 дней с даты, когда обязательство контрагента должно было быть исполнено, если иной срок не предусмотрен договором или законодательством Российской Федерации;

    - информация о мерах, которые будут осуществлены в случае отклонения претензии (приостановка исполнения обязательств ОАО "РЖД", обращение в суд и т.д.);

    - дата и регистрационный номер претензии;

    - подпись уполномоченного лица.

    15. Претензия направляется контрагенту заказным письмом (иным способом, позволяющим доказать факт направления претензии).

    16. При отсутствии у юридического подразделения достаточной информации и/или документов для предъявления претензии подразделение-исполнитель должно в течение двух рабочих дней со дня извещения об этом предоставить недостающую информацию.

    Если оснований для предъявления претензии нет, юридическое подразделение письменно сообщает об этом подразделению-исполнителю.

    17. О факте предъявления контрагенту претензии юридическое подразделение не позднее дня, следующего за днем ее предъявления, информирует подразделение-исполнителя, а также направляет ему копию претензии.

    18. Передача в юридическое подразделение материалов и документов для предъявления претензии не освобождает подразделение-исполнителя от дальнейшей работы по обеспечению погашения контрагентом дебиторской задолженности.

    19. Подразделение-исполнитель осуществляет контроль за исполнением контрагентом требований, содержащихся в претензии, включающий в себя следующие мероприятия:

    - проверка полноты и соблюдения сроков исполнения требований, содержащихся в претензии;

    - информирование юридического подразделения в случае полного или частичного отказа контрагента от исполнения заявленных в претензии требований или непоступления ответа на претензию в указанный в ней срок.

    20. В случае если ответ на претензию представляется в юридическое подразделение, это подразделение не позднее следующего заднем получения ответа дня направляет его копию в подразделение-исполнитель.

    21. В случае если контрагент не исполнил заявленные в претензии требования в указанный в претензии срок, дебиторская задолженность подлежит взысканию в судебном порядке.

    22. Претензии должны предъявляться всем контрагентам без исключения, даже если направление претензий не предусмотрено условиями договора.

    Если по каким-либо причинам претензия не была предъявлена контрагенту и ее предъявление не является обязательным согласно условиям договора или требованиям законодательства, то по истечении 60 дней с даты образования дебиторской задолженности она подлежит взысканию в судебном порядке.

    Организация работы по взысканию дебиторской задолженности в судебном порядке

    23. Не позднее трех рабочих дней с даты получения полного (частичного) отказа контрагента от исполнения заявленных в претензии требований или непоступления ответа на претензию в указанный в ней срок, а также в случае, предусмотренном пунктом 22 настоящего Положения, подразделение-исполнитель направляет в юридическое подразделение письменное обращение о необходимости предъявления судебного иска, к которому прилагаются следующие документы:

    - копии документов, на основании которых возникла дебиторская задолженность, и документов, подтверждающих ее размер (договоры, акты передачи товарно-материальных ценностей, выполненных работ или оказанных услуг, акты сверок взаимных расчетов и т.д.);

    - информация о результатах рассмотрения контрагентом претензии, включая копию претензии, или информация о том, что претензия не направлялась;

    - реквизиты контрагента (наименование и местонахождение контрагента, банковские реквизиты, ИНН и т.д.);

    - расчет суммы требований (основного долга и начисленных штрафных сумм);

    - копии писем по факту неисполнения или ненадлежащего исполнения контрагентом обязательства;

    - копии иных документов, имеющих отношение к неисполнению контрагентом обязательства.

    24. Юридическое подразделение в течение десяти рабочих дней с даты получения письменного обращения с комплектом документов согласно пункту 22 настоящего Положения предъявляет исковое заявление в суд в соответствии с процессуальным законодательством Российской Федерации.

    При расчете суммы иска в нее в обязательном порядке включаются суммы штрафов, предусмотренных договором и законодательством Российской Федерации.

    25. При отсутствии у юридического подразделения достаточной информации и документов для предъявления иска подразделение-исполнитель в течение трех рабочих дней со дня получения извещения об этом обязано предоставить недостающие информацию и документы или сообщить письменно об отсутствии таковых.

    Если в этом случае имеющиеся информация и документы не позволяют ОАО "РЖД" обосновать исковые требования, то иск не предъявляется.

    О причинах непредъявления иска юридическое подразделение уведомляет подразделение-исполнителя.

    26. Передача в юридическое подразделение материалов и документов для ведения судебной работы в отношении контрагента не освобождает подразделение-исполнителя от обязанности контроля за исполнением контрагентом своих обязательств.

    27. Подразделение-исполнитель обязано контролировать поступление от контрагентов платежей в счет погашения дебиторской задолженности, а также незамедлительно представлять в юридическое подразделение документы, имеющие отношение к взысканию дебиторской задолженности (переписка, акты сверки расчетов и т.д.).

    В случае погашения контрагентом задолженности (полного или частичного), достижения договоренности об условиях мирового соглашения или иной договоренности о погашении долга подразделение-исполнитель незамедлительно направляет в юридическое подразделение письменное сообщение об этом с целью дальнейшей корректировки способов защиты интересов ОАО "РЖД".

    28. При рассмотрении искового заявления о взыскании дебиторской задолженности подразделение-исполнитель обязано оказывать юридическому подразделению помощь в подготовке документов, а при необходимости обеспечить присутствие на судебных заседаниях своих специалистов.

    29. После выдачи судом исполнительного листа о взыскании с контрагента просроченной дебиторской задолженности юридическое подразделение в соответствии с законодательством Российской Федерации:

    - направляет в структурные подразделения ОАО "РЖД" либо в органы государственной власти запросы о предоставлении информации о банковских счетах и имуществе контрагента;

    - направляет исполнительный лист в банки, обслуживающие счета контрагента;

    - организует взаимодействие с подразделениями службы судебных приставов для взыскания дебиторской задолженности на основании выданного судом исполнительного листа;

    - обращается в суд с заявлением о признании должника несостоятельным (банкротом).

    30. Подразделение-исполнитель ежемесячно, до пятого числа, направляет в юридическое подразделение запрос о результатах проведенной судебной работы с указанием контрагентов, по которым были представлены документы для предъявления исков.

    Юридическое подразделение ежемесячно, до десятого числа, представляет в подразделение-исполнитель ответ на указанный запрос, который должен содержать следующие данные:

    - предмет спора и реквизиты договора, по которому образовалась дебиторская задолженность;

    - размер дебиторской задолженности и сумма иска, включающая суммы штрафов;

    - текущее состояние рассмотрения судебного дела: краткое содержание вынесенных по делу судебных актов, информация о получении исполнительных листов и т.д.;

    - информация о ходе взыскания по исполнительным листам.

    Регламент по работе с дебиторской задолженностью - образец

    Регламент по работе с дебиторской задолженностью - образец

    Регламент по работе с дебиторской задолженностью- образец можно скачать на нашем сайте- необходим, в первую очередь, тем предприятиям, деятельность которых предусматривает наличие большого количества дебиторов. Как организовать эффективное управление дебиторской задолженностью (далее ДЗ) путем разработки и внедрения соответствующего регламента — расскажет наш материал.

    Для чего нужен регламент по работе с дебиторкой

    Состояние дебиторской задолженности является одним из важных факторов эффективной работы предприятия в целом. По сути — в ДЗ аккумулируются оборотные средства, необходимые для деятельности предприятия. Поэтому хорошая оборачиваемость ДЗ — это путь к обеспеченности компании собственными оборотными средствами. В то время как зависание денег в долгах дебиторов — это и возможное возникновение проблем с оборотными средствами, и ухудшение финансовых показателей предприятия, которые будут представлены в отчетности.

    Единый регламент по управлению ДЗ нужен, в первую очередь, если:

    • Существует большое количество дебиторов у предприятия. В качестве примеров таких компаний можно привести:
      • микрофинансовые организации;
      • компании, оказывающие услуги связи на постоплатных тарифах;
      • управляющие компании в жилых домах.
    • Существует значительное число подразделений или структурных единиц компании (или группы), у каждой из которых есть свои дебиторы. В этом случае обязательно должен существовать единый для всех регламент по учету и управлению такой важной статьей, как ДЗ.

    Основным назначением положения о ДЗ является систематизация порядка работы с ДЗ и внедрения единых нормативов и методов учета и управления ДЗ.

    Какие основные моменты должны быть предусмотрены в положении о работе с ДЗ

    В регламенте по работе с ДЗ должны быть рассмотрены все аспекты работы с долгом, начиная с момента его возникновения и заканчивая либо погашением, либо списанием.

    В том числе рекомендуется предусмотреть разделы, устанавливающие:

    1. Порядок учета и классификации ДЗ. В данном аспекте следует рассмотреть:
    • общий порядок учета задолженности с момента ее возникновения (в т.ч. порядок необходимого документирования долга, который затем может понадобиться для претензионной и судебно-исковой работы);
    • классификацию задолженности на рабочие группы, включая определение момента перехода ДЗ из текущей в просроченную, из просроченной — в нереальную к взысканию и подлежащую списанию.
    1. Порядок инвентаризации и анализа ДЗ для целей контроля и управления. В данный раздел, в зависимости от специфики деятельности предприятия, могут быть включены положения:
    • о порядке проведения инвентаризации задолженности, в т.ч. может быть предусмотрено создание для этого на предприятии постоянно действующей комиссии;
    • по методикам анализа задолженности на предмет ее сомнительности, прогнозу возвратности и т.п.;
    • иные положения, позволяющие иметь полную и оперативную картину состояния ДЗ на конкретном предприятии.
    1. Мероприятия по досудебному урегулированию проблемной ДЗ. Здесь, в частности, могут быть приведены конкретные действия и указаны выполняющие их лица на самом предприятии. Например:
    • устанавливается порядок предоставления необходимой информации бухгалтерской службой — юридической службе и руководству;
    • описывается порядок уведомительной и претензионной работы с типовыми группами должников.
    1. Действия уполномоченных сотрудников и служб предприятия при взыскании ДЗ в судебном порядке. В силу того что данный комплекс действий довольно велик, он часто бывает оформлен отдельным регламентом. В этом случае в положении о ДЗ делается обязательная ссылка на регламент по судебному производству. Если же отдельного регламента нет, то в обобщенном положении нужно предусмотреть:
    • порядок действий уполномоченной службы предприятия при проведении искового производства (общий порядок регулируется Гражданским процессуальным кодексом РФ, утв. законом от 14.12.2002 № 138-ФЗ, в рамках положения могут быть уточнены отдельные моменты, например сроки передачи долга в исковое производство и ответственные за это лица);
    • порядок действий уполномоченных лиц от предприятия при проведении исполнительного производства (общий порядок регулируется законом от 02.10.2007 № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве», в рамках положения могут быть внесены отдельные аспекты, например порядок передачи приставам имеющихся у предприятия сведений об имуществе должника, его личных данных и т.п.);
    • порядок инициирования судебного производства по ДЗ и назначения лиц, ответственных за инициирование (обычно это комиссия по работе с ДЗ, но компания вправе установить свой индивидуальный порядок).
    1. Порядок отнесения задолженности к безнадежной и аспекты ее списания.
    1. Иные действия, которые считает необходимыми менеджмент компании. Например, может быть принято решение продавать «плохую» ДЗ третьим лицам по минимальной цене.
    Нюансы выбора методов работы с ДЗ

    В первую очередь речь здесь пойдет о методах истребования долга до суда. Конкретные методы могут отличаться в зависимости от сферы и характера основной деятельности. Главным моментом, который учитывается при поиске метода,— это возможность влиять на должника. Самыми эффективными методами являются связанные с ограничением предоставления постоянно необходимых должнику услуг. Например:

    • ограничение коммунальных услуг неплательщикам по ЖКХ;
    • блокировка телефонного номера должнику по услугам связи.

    Однако возможность влиять на должника именно таким образом есть не всегда. Тогда практикуется активная разъяснительная работа, например детальное описание негативных последствий для должника в случае взыскания задолженности судебными приставами за счет имущества, предъявления исполнительных документов по месту работы должника и т.п.

    Помимо этого, где возможно, применяются и методы некоторой поддержки должника. Например, для многих категорий малоимущих граждан предусмотрена государственная поддержка—в виде предоставления льгот или субсидий на оплату услуг ЖКХ. Если в ходе досудебной работы выясняется, что должник имеет право на господдержку, но по каким-то причинам ею не пользуется, предприятие-кредитор может разъяснить такому должнику его права и возможности по снижению платежей. В будущем это принесет определенные выгоды и должнику, и компании — у должника будет больше возможностей рассчитываться за коммуналку в срок, если платежи будут уменьшены, а у компании снизится процент «плохой» задолженности.

    Еще одним популярным способом урегулирования сложностей с должником является реструктуризация его долгов. В данном случае необходимо разработать такой вариант графика погашения долга, который будет посильным для должника и достаточно выгодным для компании.

    В предлагаемом образце положения о работе с дебиторской задолженностью мы постарались привести наибольшее количество распространенных способов досудебного урегулирования долгов.

    Регламент по работе с дебиторской задолженностью — распространенный документ, позволяющий эффективно контролировать и управлять ДЗ. Особенно этот документ требуется там, где необходимо установить единый порядок работы с ДЗ по нескольким подразделениям (например, в группе компаний или в сети филиалов). Также регламент нужен, если у предприятия в силу характера его деятельности имеется большое количество мелких дебиторов, долги которых нужно отслеживать и оперативно ими управлять.