Банковская гарантия на обеспечение исполнение контракта

Банковская гарантия при заключении контрактов широко применяется во многих странах. Для России это явление относительно новое, но уже прочно внедрившееся в практику обеспечения исполнения договорных обязательств, особенно государственных контрактов .

Банк по просьбе предприятия, участвующего в тендере, принимает на себя обязательство поручителя перед заказчиком (кредитором). В случае неисполнения предприятием договорных обязательств банк должен выплатить оговоренную сумму заказчику. Особенность банковской гарантии заключается в невозможности ее отзыва, т. е. банк не может отказаться от своих обязательств без согласования с заказчиком, а заказчик не вправе уступить право требования по гарантии третьему лицу.

Аукционы и конкурсы в системе закупок и исполнения работ, проводимые государством или муниципальными образованиями, обязательно содержат требование финансового обеспечения (Федеральный Закон № 44-ФЗ). Другие тендеры не обязательно содержат это требование, но большинство заказчиков все-таки предпочитают иметь гарантию обеспечения и выдвигают условие обеспечения исполнения контракта.

Обычно в договор с победителем конкурса включается соответствующий пункт, при этом у поставщика (исполнителя работ) есть возможность выбора вида гарантии. Компания, выигравшая в тендере, может перечислить сумму обеспечения на счет заказчика или представить банковскую гарантию исполнения контракта. Актуальна практика подтверждения гарантии в оговоренный срок до подписания договора. Последствиями нарушения этого правила становится отказ в заключении контракта и потеря залога за участие в конкурсе.

Для подписания контракта с государственным или муниципальным образованием требуется поручительство одного из банков, входящих в утвержденный перечень Минфина РФ. Список обновляется ежемесячно и публикуется на министерском сайте. При обращении в банк за гарантией следует свериться со списком, в который входят около трети всех российских банков.

Еще одна сложность – объемный пакет документов, который необходимо предъявить банку для определения состоятельности и финансовой стабильности предприятия. Банки требуют представить:

• Бухгалтерскую отчётность за последних четыре квартала (баланс, отчёт о прибылях и убытках, расшифровка показателей, пояснительная записка).
• Реестры учёта (дебиторы, кредиторы, основные средства).
• Для ИП – книга доходов и расходов, по которой подавалась декларация 3-НДФЛ ; данные управленческого учёта; данные о покупке оборудования, недвижимости и транспортных средств.
• Дополнительно могут быть вытребованы документы о движении товаров, основных средствах и др.

Даже представление исчерпывающей информации не может быть гарантией положительного решения банка о поручительстве.

Пройдя однажды процедуру получения банковской гарантии, компания или предприниматель в дальнейшем будут избавлены от долгого ожидания ответа. Банк, убедившись в надежности просителя, при следующих обращениях гораздо быстрее принимает решение о выдаче гарантий при минимальном пакете документов. Для тех, кто регулярно участвует в аукционах, такая позиция банков удобна.

Еще один немаловажный фактор – получив банковскую гарантию исполнения контракта, участник аукциона не выводит из оборота собственные средства, необходимые для поддержания деятельности.

Учитывая то обстоятельство, что воспользоваться положенным авансом победитель конкурса сможет не сразу, вложение собственных денежных средств может негативно отразиться на финансовом состоянии компании. Обеспечение исполнения контракта по федеральному закону составляет 5–30% от цены договора, и сумма аванса далеко не всегда покрывает это вложение. Даже если предприятие с помощью аванса вернет гарантийные средства, в период выполнения условий договора и до получения оплаты от заказчика из оборота изымается часть оборотных средств.

Получив банковскую гарантию исполнения контракта, исполнитель не привлекает собственные финансы, и они продолжают приносить прибыль. Банки обычно предусматривают залог в форме ценных бумаг предприятия, но даже при этом компания не проигрывает, так как продолжает получать проценты, сохраняет стоимость денег и не страдает от инфляции.

После подачи полного пакета документов заявка рассматривается в течение 3–7 рабочих дней. В процессе изучения финансовой стабильности предприятия банк определяет размер комиссионных за поручительство, обычно сумма составляет от 0,5 до 5% в зависимости от степени риска. Получив согласие банка и договор с условиями, претендент на получение гарантии может принять или отклонить предложение в течение трех рабочих дней. Гарантия действует на один месяц дольше срока исполнения условий договора.

В получении банковской гарантии участвуют три стороны:

В роли гаранта может выступать только банк – другие кредитные и страховые структуры не имеют права выдачи обеспечения. Выданные любым юридическим лицом, кроме банка из списка, утвержденного Минфином, гарантии не имеют юридической силы.

Должник по обязательству, то есть предприятие или лицо, получающее банковскую гарантию.

Сторона, требующая гарантий по исполнению договора, в данном случае – заказчик.

Инициатором получения банковской гарантии выступает принципал, так как банк приступает к рассмотрению возможности выдачи обеспечения по его письменному заявлению. Подтверждение согласия банка на выдачу гарантии по исполнению контракта принципал получает в форме свидетельства при заключении договора.

• Бенефициар вправе требовать от гаранта возмещения суммы, указанной в договоре, при наступлении оговоренных условий. Причиной обращения становится нарушение обязательств принципалом, заявление должно сопровождаться подтверждающими документами. Гарант имеет право отказать в удовлетворении требований, если документы и требование поданы после окончания действия гарантии или в случае несоответствия претензий условиям гарантии.
• Обязательства банка ограничиваются суммой гарантии, но гарант не несет ответственности за убытки и т. д.
• Если банк ненадлежащее исполняет принятые обязательства, сумма может превышать размер гарантий.
• В случае нанесения банку ущерба по вине предприятия, первый имеет право требовать возмещения суммы, уплаченной заказчику по банковской гарантии – это положение содержится в п. 2 ст. 379 ГК РФ.

© Старецкая Елена, TimesNet.ru

Просмотр темы - Банковская гарантия

Заказчик установил в документации: Срок действия банковской гарантии: срок действия контракта + 2 месяца. Правомерно-ли это?

Вопрос спорный, разъяснений нет.
В законе

3. Исполнение контракта может обеспечиваться предоставлением банковской гарантии, выданной банком и соответствующей требованиям статьи 45 настоящего Федерального закона, или внесением денежных средств на указанный заказчиком счет, на котором в соответствии с законодательством Российской Федерации учитываются операции со средствами, поступающими заказчику. Способ обеспечения исполнения контракта определяется участником закупки, с которым заключается контракт, самостоятельно. Срок действия банковской гарантии должен превышать срок действия контракта не менее чем на один месяц.

При этом, кем выбирается на сколько "не менее" не указано. Исходя из того, что

Способ обеспечения исполнения контракта определяется участником закупки. с которым заключается контракт, самостоятельно .[/quote

Поспорю. Исполнитель выбирает только способ обеспечения, а вот содержание этого обеспечения определяет заказчик. А раз указано что срок действия БГ должен быть не менее 1 месяца, то можно ставить и 2 и 3. А в случае жалобы, буду объяснять такую необходимость тем что у меня сложные работы и косяк исполнителя может всплыть не сразу.

Сделайте проще. Обеспечьте деньгами и по исполнении работ в марте попросите Заказчика уменьшить ОИК пропорционально выполненному объему работ. Он вам должен будет 100% ОИК вернуть.

Еще раз повторюсь, решайте такие проблемы через денежное ОИК с возвратом по факту 100% исполнения (и окончания действия контракта ждать не надо). Зачастую кредит дешевле взять, чем БГ оформить.

1.Ваше предложение не работает.
Что значит - "попросите Заказчика уменьшить ОИК пропорционально выполненному объему работ".

Перечитайте еще раз ст.96.
"7. В ходе исполнения контракта поставщик (подрядчик, исполнитель) вправе предоставить заказчику обеспечение исполнения контракта, уменьшенное на размер выполненных обязательств, предусмотренных контрактом, взамен ранее предоставленного обеспечения исполнения контракта. При этом может быть изменен способ обеспечения исполнения контракта."

О чем речь?
О праве подрядчика предоставить уменьшенное ОИК.
Следовательно Ваш совет применим только в том случае, если осталась часть невыполненных работ.
Значит, если работы заканчиваются в марте, то такое обеспечение возможно предоставить в феврале.

Правда, несколько смущает, что в законе право подрядчика на предоставление меньшего обязательства не подкреплено обязанностью заказчика такое предоставление принять.

2.В отношении сроков возврата ОИК:
В 44-ФЗ прописано, что заказчик обязан указать в контракте срок, в течение которого денежные средства, внесенные в качестве ОИК, вернутся исполнителю. Этот срок устанавливается индивидуально и не ограничен законодательством (ч. 27, ст.34, 44-ФЗ).
Участник подачей своей заявки соглашается с этим сроком.

Далее, надо смотреть как именно прописаны условия возврата.
Может быть указан срок от даты завершения работ, а может быть указан по аналогии с банковской гарантией от даты окончания срока действия контракта.

если прописан второй вариант. то никакие героические усилия подрядчика по ускоренному завершению работ не повлияют на срок возврата ОИК.

Возврат ОИК на практике у нас происходил так:
1. В контракте согласно Закона прописан срок возврата - значит Заказчик ОБЯЗАН его вернуть в указанный срок и никакие дописки из серии "на основании письменного заявления" тут не проходят.
2. В бухгалтерской практике существует порядок возврата ОИК, нормированный Казначейством и Минфином. Поэтому Поставщик (Подрядчик, Исполнитель) ВПРАВЕ потребовать возврат ОИК и до указанного в контракте срока. Тогда в действие вступают уже нормы, установленные Казначейством и Минфином, и Заказчик тут уже не отвертиться отсылкой на сроки, указанные в контракте.
Ну, у нас по крайней мере, пока так.

Вот это о чем?
Можно ссылку на "нормативку"?

Раз уж сказал "А", буду договаривать . Сегодня не обещаю, но обязательно найду! Просто однажды вопрос возврата ОИК жёстко встал в споре с бухгалтерией. Они "давили" что мы-закупщики обязаны приходить "кланяться" и сообщать о необходимости возврата, я же в ответку представил им нормативку. В том случае Поставщик как раз таки и прислал письменное требование о возврате. Обязательно найду и выложу здесь

_________________
Торжество над самим собой есть венец философии.

Зарегистрирован: 30 мар 2014, 22:14
Сообщений: 1274

Вот выдержка. Собирал "кусочками" на просторах Интернета.
Если все условия выполнены, финансовое обеспечение Исполнителю обязаны вернуть. Для этого Исполнителю нужно написать заявление о возврате обеспечения исполнения контракта. На основании данного заявления Заказчик оформит поручение о возврате денежных средств, поступивших в качестве обеспечения исполнения контракта. Заявление должно содержать перечень необходимых реквизитов исполнителя – юридического лица, по которым возвращаются денежные средства, а именно:

•наименование;
•сведения об организационно-правовой форме;
•местонахождение и почтовый адрес.

Для исполнителя – физического лица:

•Ф.И.О. паспортные данные, сведения о месте проживания исполнителя;
•ИНН, КПП;
•банковские реквизиты счёта, на который производится перечисление средств;
•сумму, подлежащую возврату.

Типового, утверждённого образца нет. Заявление составляется в произвольной форме, желательно на фирменном бланке компании-исполнителя, главное, чтобы оно содержало основные реквизиты.

(наименование или Ф.И.О. Исполнителя)

адрес местонахождения (жительства): _______________________

телефон: __________, факс: _______, эл. адрес: _____________

о возврате обеспечения исполнения контракта (государственного контракта, договора) №___ от «___»________20__г.

Между Заказчиком (наименование) в лице (Ф.И.О. подписавшего контракт) и Исполнителем (наименование, Ф.И.О.) в лице (Ф.И.О. подписавшего контракт от имени Исполнителя) был заключён контракт №____ от «___» _________20___г. Условия контракта выполнены в полном объёме, что подтверждается ________________ актом выполненных работ, счётом-фактурой, ТТН, ТН и др. оплатой выполненных работ (№ платёжного поручения, дата). В качестве обеспечения контракта Заказчику была перечислена сумма в размере ______________ (сумма прописью) рублей ___ коп. Поскольку обязательства по контракту Исполнителем выполнены в полном объёме, со стороны Заказчика претензий к качеству (количеству) выполненных работ (оказанных услуг, поставленного товара) не имеется, прошу возвратить сумму обеспечения контракта в размере ___________(сумма прописью) рублей ___ коп. Указанную сумму прошу перечислить по следующим реквизитам:

расчётный/счёт_________________________ в БАНКЕ (наименование банка)

Адрес местонахождения Исполнителя

Исполнитель (подпись руководителя, дата)

На основании заявления исполнителя заказчик составляет поручение, которое подписывает Администратор закупок и начальник структурного подразделения администратора (тот, кто осуществлял закупки) и направляет его в Финансовое управление заказчика.
Форма типового поручения также не установлена. Обычно заказчик сам разрабатывает и утверждает содержание и форму такого поручения, но с обязательным содержанием основных реквизитов. Поручение должно содержать перечень необходимых сведений об исполнителе, которому возвращаются денежные средства, а именно:

•наименование;
•информацию об организационно-правовой форме;
•местонахождение и почтовый адрес участника размещения заказа или исполнителя (Ф.И.О. паспортные данные, сведения о месте проживания участника размещения заказа или исполнителя – физического лица);
•ИНН, КПП;
•банковские реквизиты счёта, на который производится перечисление средств;
•сумму, подлежащую возврату, и реквизиты документа, на основании которого производится возврат денежных средств.

(наименование Финансового управления Заказчика)

(наименование или Ф.И.О. должностного лица Заказчика, администратора закупок)

В связи с выполнением работ (оказанием услуг, поставкой) по государственному контракту (договору) №____ от «___» ________20__г. и подписанием актов выполненных работ (актов оказанных услуг, счетов-фактур, ТТН, ТН), прошу возвратить Исполнителю (наименование и адрес Исполнителя, ОГРН, ИНН, КПП, банковские реквизиты) сумму, уплаченную последним, в качестве обеспечения исполнения государственного контракта, заключённого по результатам конкурса (аукциона, ОАЭФ, запроса котировок и др.) №__________________ от «____»________20__г. и перечисленную на лицевой счёт Заказчика платёжными поручениями №___ от «___»________20__г. в полном объёме в размере ___________(сумма прописью) рублей ___коп.

1.Копия государственного контракта в 1 экз. ____листов;
2.Копия акта выполненных работ (оказанных услуг, ТН, ТТН, счёт-фактура) в 1 экз. ____листов;
3.Копия платёжного поручения (от Исполнителя) №__ от «___»_____20__г. в 1 экз. ____листов.

Подпись должностного лица

Кроме того, к поручению прикладываются документы, подтверждающие исполнение контракта в полном объёме, которые являются основанием возврата денежных средств, перечисленных исполнителем в качестве обеспечения исполнения госконтракта. Как правило, к Поручению прикладываются копия государственного контракта, копия актов выполненных работ (оказанных услуг, ТН, ТТН, счёт-фактура), копия платёжного поручения, которым были перечислены денежные средства в счёт обеспечения исполнения обязательств победителем торгов.
При приёмке Поручения работник Финансового управления, принявший Поручение, проставляет дату приёмки на его копии с указанием даты и времени поступления документа.
Перечисление денежных средств на счёт Исполнителя в качестве возврата обеспечения государственного контракта по Поручению должно быть исполнено Финансовым управлением в течение трёх рабочих дней (п. 4.13 Приказа Казначейства РФ от 16.06.2010 № 145 «Об организации взаимодействия структурных подразделений центрального аппарата Федерального казначейства, участвующих в осуществлении операций со средствами, поступающими во временное распоряжение Федерального казначейства при размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг»). Однако указанный срок может затянуться для проверки сведений об основаниях возврата денежных средств. В том случае, если по указанному поручению будет принято положительное решение, срок может быть соблюдён.

_________________
Торжество над самим собой есть венец философии.

Вот выдержка. Собирал "кусочками" на просторах Интернета.
Если все условия выполнены, финансовое обеспечение Исполнителю обязаны вернуть. Для этого Исполнителю нужно написать заявление о возврате обеспечения исполнения контракта. На основании данного заявления Заказчик оформит поручение о возврате денежных средств, поступивших в качестве обеспечения исполнения контракта. Заявление должно содержать перечень необходимых реквизитов исполнителя – юридического лица, по которым возвращаются денежные средства, а именно:

•наименование;
•сведения об организационно-правовой форме;
•местонахождение и почтовый адрес.

Для исполнителя – физического лица:

•Ф.И.О. паспортные данные, сведения о месте проживания исполнителя;
•ИНН, КПП;
•банковские реквизиты счёта, на который производится перечисление средств;
•сумму, подлежащую возврату.

Типового, утверждённого образца нет. Заявление составляется в произвольной форме, желательно на фирменном бланке компании-исполнителя, главное, чтобы оно содержало основные рек

Извини (Toropyizhka), но это не "нормативка", такое я и сам могу сочинить.
Ты говорил, цитирую - "В бухгалтерской практике существует порядок возврата ОИК, нормированный Казначейством и Минфином".

Вот это самое "нормированное Казначейством и Минфином" меня и интересует. есть что-либо официальное (ну. полуофициальное) или нет.

остальное от лукавого.